金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证监会有关部(bù)门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù德先生赛先生指的是什么人，五四运动德先生赛先生指的是什么)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时(shí)有效地(dì)追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等(děng)责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任(rèn)体系的(de)重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高(gāo)资本(běn)市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报(bào)告(gào)的(de)或者法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务机构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质量的(de)重要因素。如(rú)果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，目(mù)标都是(shì)有效保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的公告中提出(chū)向证监会提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人(rén)进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确(què)规定了当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉(shè)德先生赛先生指的是什么人，五四运动德先生赛先生指的是什么嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额(é)，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规(guī)决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的证券公司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？德先生赛先生指的是什么人，五四运动德先生赛先生指的是什么trong>

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了(le)相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行下(xià)一步处(chù)理(lǐ)。需要指出(chū)的(de)是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本(běn)市(shì)场高质量发展的(de)重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。