金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机(jī)构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发(fā)行人(rén)及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追责长期用氨基酸洗发水好吗，氨基酸洗发水的好处和坏处g>。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有限公(长期用氨基酸洗发水好吗，氨基酸洗发水的好处和坏处gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的(de)沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司(sī)及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资(zī)本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供(gōng)保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计(jì)报告的(de)或者法(fǎ)律意(yì)见书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都(dōu)是有效(xiào)保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出(chū)”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的(de)适(shì)格投(tóu)资者损失赔(péi)付(fù)金(jīn)额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可(kě)以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露的(de)公告(gào)中(zhōng)提(tí)出向证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的(de)是，我(wǒ)们(men)将关(guān)注相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员在上述案(àn)件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如(rú)果(guǒ)发现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的重要(yào)力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。