科创(chuàng)板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发(fā)布公告称(chēng)，其收到证监会(huì)下发(fā)的《行政处罚决定书》，将被实施重大(dà)违法(fǎ)强制退市，

　　与此同(tóng)时(shí)，上交所也对两公司(sī)下发拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的事先告知书，两(liǎng)家公司(sī)的股票自(zì)4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛、林(lín)应等证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名(míng)保代、天健会计师事务所、康达律师事务(wù)所均在被起诉名单中。

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　　欺诈发行(xíng)+信(xìn)披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委(wěi)审议同(tóng)意(yì)发(fā)行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单据(jù)入账、安排资金(jīn)回款、提前确(què)认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担保余额(é)分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书(shū)签(qiān)署日，未(wèi)按(àn)规定披露(lù)对外担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继续通过前述财务造假(jiǎ)方(fāng)式虚增营业收(shōu)入(rù)、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按规定披露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款。此外(wài)，郑穆被采取终身市(shì)场禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市(shì)场禁入(rù)措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发(fā)行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财(cái)务(wù)总监终身市场禁入新人进拘留所会挨打吗，拘留所新人进去受欺负吗ng>

　　泽(zé)达易盛方面，行政处(chù)罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交易、股权代(dài)持(chí)情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假(jiǎ)合(hé)同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚(xū)增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万(wàn)元，占当期报告(gào)记(jì)载(zài)的利润总额的(de)56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易(yì)盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非(fēi)法所募新人进拘留所会挨打吗，拘留所新人进去受欺负吗集资(zī)金(jīn)金额(é)20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对(duì)实(shí)控人、时(shí)任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经(jīng)理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘书(shū)应岚(lán)被罚(fá)1300万元(yuán)，二人均(jūn)被(bèi)采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的(de)是，在(zài)4月21日(rì)市场(chǎng)全面(miàn)大跌的行情(qíng)下，两家公司均有(yǒu)不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也(yě)进入到停牌及被(bèi)终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违(wéi)法行为(wèi)，将被实(shí)施重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自2023年4月(yuè)24日(rì)（星(xīng)期(qī)一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司(sī)均(jūn)收到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的事先告(gào)知(zhī)书。在收到终止上市(shì)告(gào)知书后(hòu)，两家公司可以根据规定(dìng)申请(qǐng)听(tīng)证，提出陈述和申辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市事(shì)宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上市(shì)委员会的审核(hé)意见作出是否终止公(gōng)司(sī)股票上市的决定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关规(guī)定(dìng)，若股(gǔ)票被终(zhōng)止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作出(chū)终止上市(shì)的决定(dìng)之日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的(de)交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将(jiāng)在退市(shì)整(zhěng)理期届满(mǎn)后5个交易日内对股票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消息显示，其已于(yú)当日(rì)收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉(sù)投(tóu)资者(zhě)同时申请(qǐng)适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件。上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及(jí)时公布(bù)进展情(qíng)况。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告(gào)除(chú)了泽达易盛及实(shí)控人、董(dǒng)监高(gāo)等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代(dài)（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所、康达(dá)律师事务(wù)所也均(jūn)在被起(qǐ)诉之(zhī)列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽达易盛(shèng)首次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融法院(yuàn)收到12名投(tóu)资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易(yì)盛是科创板首批被中(zhōng)国证监会立案调查公司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法院后续受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受(shòu)50名以上(shàng)（含50名）投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申请参(cān)加普通代(dài)表人诉讼(sòng)并申请转换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼。