金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息(xī)存储技术(shù)股份(fèn)有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格(gé)投资(zī)者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违规上市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是资本(běn)市(shì)场法律责任体系(xì)的(de)重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提(tí)高(gāo)资本市场(chǎng)违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参(cān)与造(zào)假，情节(jié)恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人(rén)员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解(jiě)、先(xiān)行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通(tōng)代(dài)什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间表人诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的(de)适(shì)格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投(tóu)资者可(kě)以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序(xù)直(什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间zhí)接获赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资(zī)者(zhě)损失(shī)、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认(rèn)可(kě)，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)的基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收违(wéi)法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政处理与(yǔ)民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决(jué)定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其(qí)责(zé)任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在(zài)上述案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行(xíng)为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间