金(jīn)融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会(huì)有关部门负责人(rén)就(jiù)泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主体(tǐ)进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击(jī)证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作出(cln的公式大全，ln4-ln2等于多少hū)行政处罚(fá)和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依(yī)法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规(guī)上市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本(běn)的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于(yú)为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按(àn)照(zhào)过责相(xiāng)当的(de)法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需(xū)综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和(hé)有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元(yuán)设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以积(jln的公式大全，ln4-ln2等于多少ī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的(de)单(dān)位或者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的(de)行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高ln的公式大全，ln4-ln2等于多少于(yú)罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在(zài)相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动(dòng)先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业(yè)人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉(yù)。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 ln的公式大全，ln4-ln2等于多少